استطلاعات

ما هو انطباعكم عن الموقع ؟






دليل المواقع

برنامج كشف التدفق النقدي

هدف البرنامج

1.تمثل قائمة التدفقات النقدية statement of cash خطوة هامة في مجال الكشف والقياس المحاسبي بسبب صلتها الوثيقة وفائدتها الكبيرة لمستخدمي البيانات المالية فمن الممكن ان تقوم الشركات بتسجيل ارباح صافية ولكن في الوقت ذاته لا يكون لديها السيولة النقدية الكافية لكي تدفع الرواتب او مستحقات المجهزين .  قائمة التدفقات النقدية جاءت كبديل لقائمة التغيرات في الوضع المالي عام 1998 توفر المعلومات عن التدفقات النقدية الداخلة والخارجة خلال الفترة المحاسبية .
2.استخراج التقرير بدقة وسرعة تلائم احتياجات المستخدم .

مزايا البرنامج

1.اضافة امكانية ربط البرنامج مع النظام المحاسبي الموحد مباشرة وللجهات المطبقة للنظام فقط من خلال استدعاء القاعدة المستخدمة للنظامالمحاسبي الموحد.
2.توفير الكشف الدوري الاني الذي يوضح نتائج الاعمال طبقا" لنماذج وقواعد النظام المحسبي الموحد.
3.مقارنة العمليات المالية على مدى فترة معينة لمعرفة الموقف المالي بالنسبة لخطة ما .
4.توفير المساعد (help)الذي يتيح للمستخدم التعرف على جميع  مفردات البرنامج.
5.يعمل البرنامج تحت بيئة عمل ويندوز باستخدام برامجيات فيجوال بيسك .
حيث يشمل التقرير على ثلاثة اقسام وهي :                               
اولا": الانشطة التشغيلية Operating Activities
وهي انشطة تعبر عن التدفقات النقدية الداخلة والخارجة التي تتولد من ممارسة الشركة لعملها الجاري ومن امثلة التدفقات من الانشطة التشغيلية :ـ

  *المقبوضات النقدية من بيع السلع وتقديم الخدمات (داخلة).

  1.   *المقبوضات النقدية من العمولات والرسوم والايرادات الاخرى(داخلة) .

      *المدفوعات النقدية للمجهزين مقابل شراء بضائع اوتقديم خدمات (خارجة).

      *المدفوعات النقدية للمصروفات .

      *المدفوعات النقدية لضرائب الدخل.

      *المقبوضات والمدفوعات النقدية لعقود المشتقات المالية المحتفظ بها للمتاجرة

  2. ثانيا": الانشطة الاستثمارية Investing Activities  
  3.   *المدفوعات النقدية لشراء اسهم وسندات المؤسسات الاخرى والمشتقات المالية وتشمل العقود المستقبلية ((futuresوالعقود الاجلة (forward) وعقود الخيار option) وعقود المقايضة(swap) باستثناء عمليات شراء الاسهم والسندات التي تتم المتاجرة وتوليد الايراد التشغيلي .
  4.   *المقبوضات النقدية لبيع اسهم وسندات المنشات الاخرى والمشتقات المالية باستثناء عمليات شراء الاسهم والسندات لاغراض المتاجرة وتوليد الايراد التشغيلي .
  5.   *المدفوعات النقدية نتيجة لتقديم القروض والسلف للغير حيث ينجم عنها ايرادات فوائد وبالتالي فهي نشاط استثماري باستثناء السلف والقروض المقدمة من البنوك والشركات المشابهة
  6.   *المتحصلات النقدية من بيع الالات والمعدات والاصول لغير الملموسة والاصول طويلة الاجل .
  7.   *المقبوضات النقدية من تحصيل السلف والقروض التي قدمت للغير باستثناء السلف والقروض المقدمة من البنوك.

       ثالثا :الانشطة التمويلية financing activities              

      * المتحصلات النقدية في اصدار سهم وسندات
      *المدفوعات النقدية نتيجة شراء او رد اسهم مصدرة
      *المتحصلات النقدية من القروض
      *المدفوعات النقدية لتسديد قروض
      *المدفوعات النقدية من قبل مستاجر بعقد ايجار تمويلي لتخفيض الالتزام القائم المتعلق بهذا العقد

     



    منتجات الشركة

    • نظام طلبات المواطنين
    • الموجودات الثابتة
      الموجودات الثابتة
    • الموارد البشرية
      الموارد البشرية
    • نظام القروض
      نظام القروض
    • موازنة المواد الحاكمة
      موازنة المواد الحاكمة
    • نظام المدير المخزني
      نظام المدير المخزني
    • السجل الصناعي
      السجل الصناعي
    • نظام المحاسبي الموحد
      نظام المحاسبي الموحد
    • نظام التسويق
    • محاسبي حكومي
    • نظام الارشفة
    • نظام الرقيب
    • نظام الاليات
        

    صور متفرقة

    الطقس

    سجل الزوار


    حقوق النشر محفوظة Copyright © 2013, isciraq.com, All rights reserved